光明房地產(chǎn)集團大討論、大反思活動
簡 報
第46期
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光明房地產(chǎn)集團大討論、大反思活動領導小組辦公室編 ????2018年12月12日
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從大討論、大反思到大落實、大提升
——集團財務部大討論、大反思工作成果總結
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圍繞集團新三年戰(zhàn)略目標和集團黨委“對標先進、共謀發(fā)展”的專題大討論、大反思活動，集團財務部結合對標、對表、對照“三對”管理的理念，對比標桿找差距，對比表格抓落實，對照標準提問題。
對比標桿找差距，就是尋找對標公司、行業(yè)內先進公司，分析差距找出整體工作的目標和努力的方向。集團財務部以行業(yè)內先進公司萬科、保利地產(chǎn)以及對標公司中國金茂、金地集團作為標桿，定期對其財務數(shù)據(jù)進行分析，通過對運營能力、營業(yè)能力、償債能力、市值管理能力等財務指標的對比，做到知己知彼，明晰優(yōu)勢與差距。對差距穿透分析原因，提出整改措施和管理建議。為借鑒先進企業(yè)財務管理經(jīng)驗，集團財務部組織集團及區(qū)域部分財務業(yè)務骨干赴武漢，訪問目前在房地產(chǎn)行業(yè)中財務信息管控前沿的企業(yè)——萬科集團。武漢萬科集團財務共享中心主要是財稅一體化的信息平臺，其財務共享模塊諸多，相互關聯(lián)、相互支撐。通過訪問，大家對萬科財務共享中心的設立背景，業(yè)務模式、核心流程、發(fā)票管理、組織構架等有了初步的認識，財務信息共享化對企業(yè)管理和發(fā)展帶來的積極作用和成果展示，給了大家很多可借鑒的經(jīng)驗和啟迪。參觀后的討論會上，財務人員拓寬了思路，意識到財務信息化共享，甚至今后的智能化發(fā)展已然勢不可擋，要讓財務信息化成為財務活動強大的控制引擎，對如何量身定做適合我們集團發(fā)展的財務信息化系統(tǒng)成了大家討論的焦點。對現(xiàn)有的財務、業(yè)務相對獨立的各軟件，財務人員達成了打通對接的共識。學習討論后集團財務部深入推進財務信息化建設，打通業(yè)務軟件與財務軟件，年內已經(jīng)打通了ERP銷售模塊與EAS對接、ERP成本模塊與EAS的對接，實現(xiàn)全集團內推廣，同時也初步推進費控系統(tǒng)的上線，促進業(yè)財融合、資源共享，利用信息系統(tǒng)建立預算控制、內部管控報表、分析報表，提高工作效率，滿足內部工作對信息的需要。
對比表格抓落實，就是將標準或制度量化為數(shù)據(jù)和表格，依照數(shù)據(jù)和表格準確落實。集團財務部與今年調整了預算編制內容、跨度、預算上報的時間節(jié)點，提升預算的時效性與完整性，以預算管理表格和數(shù)據(jù)為載體，跟蹤預測集團收入、利潤完成情況，時時預警反映經(jīng)濟運行中缺陷與不足，協(xié)同相關部門為完成企業(yè)目標，制定相應的調整措施，確保財務預算的落實。同時，為提升自身經(jīng)營發(fā)展水平和防范經(jīng)營活動中的風險，同時也響應國資委、證監(jiān)會的要求，集團財務部于4月在德勤的協(xié)助下開始內控體系的建設。在集團總部、房產(chǎn)板塊、建設、物流、供應鏈等主要業(yè)務板塊開展了內控體系建設。成立了光明地產(chǎn)內控領導小組和工作小組；集團總部共訪談92人次，啟動會1場，研討會3場，周例會5場，在房產(chǎn)板塊、建設、物流、供應鏈等板塊召開5場啟動會，內控階段性總結會議3場；通過對各業(yè)務板塊的制度和流程梳理，取得總部和房產(chǎn)、建設、物流、供應鏈板塊的風險清單、內控診斷報告、內控手冊、內控評價工作細則等階段性成果，集團內控工作小組組織了對第一事業(yè)部的內控體系建設工作成果的驗收，計劃年底前完成其他板塊的內控體系建設驗收工作，明年開始實施。
?對照標準提問題，就是對照標準或制度提問題、抓細節(jié)、糾偏差。集團多元化、業(yè)務復雜化的發(fā)展，無疑對財務核算提出了新的目標、任務和挑戰(zhàn)，集團財務部于今年全面梳理、修訂、整合財務相關制度，統(tǒng)一和規(guī)范集團及所有下屬公司的財務工作技術標準和管理標準。同時，擬定了整個集團多種業(yè)態(tài)的業(yè)務規(guī)范指引——《財務核算手冊》《稅務手冊》《內控管理手冊》。各項手冊的制定實質上是集團財務內部控制建設的一項階段性成果。手冊以國家財經(jīng)法規(guī)、會計法、企業(yè)會計準則及稅法為指導，結合最新的國家財經(jīng)政策和公司內部管理需要來制定。充分發(fā)揮了明確各項經(jīng)濟活動，規(guī)范維持工作流程和秩序，夯實財務基礎，規(guī)避財務風險，提高財務及內控管理水平，實現(xiàn)效益最大化的作用。一定程度上是企業(yè)財務管理的一個“安全程序”，讓各項財務操作有據(jù)可依，對我們大型的國有、集團企業(yè)來說大大提升了財務管理水平和財務運營競爭力，有利于公司開展精細化財務管理及戰(zhàn)略預算控制，有力于開展規(guī)?；⒓瘓F化、國際化、公眾化的經(jīng)營和合作。
“對標先進、共謀發(fā)展”的專題大討論、大反思活動，給了我們很好的機會去“照鏡子”，看清和剖析自身，最終將大討論、大反思的成果形成日常工作的大落實和管理工作的大提升。
???????????????????????????????????（集團財務部 董琳）
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